费用报销管理制度及流程如下：
费用报销流程
报销申请：费用报销人填写费用报销单，并打印费用明细。
确认签字：报销人部门负责人（或上级主管）确认签字。
财务审核：财务主管审核单据和数据等方面要求。
总经理审批：公司总经理（或委托授权人）审批，侧重真实性和合理性。
出纳复核：出纳复核并履行付款。
费用单据要求
所有报销单据必须取得合法的凭证，合法性以国家财务、税务等方面规定为准。
不符合报销规定的单据，财务部门有权拒绝，各级确认、审核、审批人员也不应予签字。
报销审批监控程序
除正常费用开支外，其余各项支出必须事先提出计划，按支出审批权限批准后，在计划范围内列支。
办公用品购置、物品采购报销等须按公司相关程序完备审批手续后办理报销。
财务出纳人员需严格执行财务制度，并汇总上月报销清单上报上级主管。
差旅费报销规定
员工出差需填写出差“申请单”，并按规定程序报批后，到财务部门预借差旅费。
出差返回后，填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”和原始报销凭证按规定时间及审批手续报销。
差旅费报销标准严格按照公司规定执行。
借款管理制度
员工因公出差或业务活动等可预先向公司借支借款（现金或支票），需填写《借款单》，并按审批流程签批。
借款未还清者不得再借支款项，超过一个月未归还的借款从下月工资中扣回。
其他预付款项如购买办公用品、维修费、加油费等，通过填写《借款单》，写明用途、金额，办理审批手续后，财务予以支付。
费用报销的凭证和要求
费用报销凭证包括发票、收据、合同、单据等，必须真实、准确、完整，并按规定备存。
所有费用报销凭证和申请单都必须经过填写人签名，并由部门经理或领导审批签字。
其他相关规定
费用报销应尽快完成，以确保财务数据的及时性和准确性。
虚假报销是严重违反公司规定的行为，必须坚决抵制。
以上制度及流程旨在规范公司财务报销行为，合理控制费用支出，确保公司财务健康运行。各相关人员必须严格遵守，确保费用报销的合规性和高效性。