企业出纳是企业财务部门的重要职位，主要负责企业日常现金收支管理和银行账户管理。其具体工作内容和职责包括：
现金管理
负责企业日常现金收支的记录和管理，包括现金的收入、支出、余额等情况。
定期进行现金盘点，确保现金账面与实际库存相符。
妥善保管库存现金，确保现金的安全性和完整性。
银行账户管理
管理企业的银行账户，包括开户、销户、存取款等操作。
对银行账户进行日常监管，确保账户余额充足，避免透支或资金占用。
定期与银行进行对账，编制银行存款余额调节表，确保银行存款的准确性和完整性。
财务报表处理
负责处理企业的日常财务报表，包括现金日记账、银行存款日记账、现金流量表等。
协助会计师对账务进行汇总和核对，确保账实相符。
编制资金日报表、月度报表等，及时报告公司资金使用和结存情况，为管理层提供决策支持。
支付管理
处理企业的各种支付事务，包括员工薪资、供应商付款、税费缴纳等。
确保支付流程合规，避免出现财务风险。
严格按照公司相关制度和流程进行审批，核对报销单上的各项费用、金额及相关凭证，确保报销内容的真实性和合规性。
票据管理
负责购买、保管和使用支票、汇票等票据，确保票据的合法性和安全性。
管理公司的票据和凭证，包括发票、收据、银行对账单、现金收支凭证等。
财务档案管理
妥善保管财务档案，确保档案的完整性和安全性。
建立财务档案管理制度，定期整理、归档财务凭证、账簿等，确保档案的规范化和标准化。
其他工作
负责工资发放，根据公司工资计划和员工考勤情况，编制工资表并按时发放工资和奖金。
维护公司与银行的良好关系，包括与银行沟通、处理银行账户问题、协助公司进行银行贷款等。
严格执行国家财税制度和政策，规范资金流向和流量，不得坐支现金。
监督和核对
对单位的货币资金和有价证券进行详细的记录与核算。
对企业各种经济业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。
日清日结，每日核对库存现金，做到账实相符，出现差异及时汇报并作出处理。
出纳的工作需要细致、准确、有责任感，要遵守国家的财务管理法规和公司的财务制度，确保资金安全和合规性。同时，出纳还需要具备良好的沟通和协调能力，及时反馈财务信息，确保企业财务活动的顺利进行。