公司的财务报销制度和报销流程如下：
财务报销制度
合法有效票据 ：报销必须提供合法有效的发票或收据，不得使用虚假发票或收据。报销审批流程：
报销必须按照规定的审批流程进行，不得越级审批或未经审批擅自报销。
票据填写规范：
报销单据必须按照要求填写规范，包括金额、日期、项目等信息必须清晰、准确。
审核制度：
财务部门必须对报销单据进行审核，确保信息的真实性、合法性。
支付制度：
财务部门必须按照规定的支付制度进行支付，不得私自更改支付方式或金额。
报销流程
整理报销单据：
将需要报销的发票、收据、明细清单等单据整理好，并按照要求粘贴整齐。
填写报销单：
根据报销单据填写报销单，包括报销人、报销日期、报销项目、金额等信息。
审批签字：
将填写好的报销单提交给部门负责人、财务负责人等审批签字。
财务审核：
财务部门对报销单据进行审核，核对金额、发票等信息的真实性、合法性。
支付款项：
审核通过后，财务部门将报销款项支付给报销人。
其他相关规定
借支管理规定
出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。
其他临时借款：如业务费、辅助材料费、办公费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。
借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。
报销时间规定
暂定报销时间为每周二、周五，请提前将报销单据准备好并交到财务部统一进行审批。
费用报销凭证的规范
费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数、附件张数、报销人及审批人员的签字。
报销原始凭证的要求：当事人应充分取得费用的相关单据，如合同或协议、合法的票据等，合法（被税务机关认可）的票据，原则上必须是发票才能报销。
这些制度和流程旨在确保公司财务支出的合规性和透明度，通过明确报销申请的流程步骤，包括申请提交、审批、核对和付款等环节，并确保每个环节的责任人履行职责。