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日期： 2024年6月1日
凭证号： 日记-001
摘要： 存款
对方科目： 应收账款
借方金额： 8,888.00元
贷方金额： 9,888.00元
借或贷： 借
余额： 19,887.00元
记账人： 张三
审核人： 李四
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银行存款日记账填写规范
日期：
在每次存款时，首先填写存款的日期，以便将来查阅和核对。
存款人姓名：
填写存款人的姓名，确保账目清晰明了，准确无误。
存款方式：
填写存款的方式，比如现金存款、支票存款、网银转账等。
存款金额：
记录存款的金额，务必填写准确，避免出现漏记或错记的情况。
存款用途：
填写存款的用途，比如生活费、工资收入、投资款项等。
存款地点：
填写存款的地点，比如具体的银行分支机构或者网银平台。
存款时间：
记录存款的具体时间，确保账目的时效性和准确性。
存款备注：
可以在备注栏中填写其他需要说明的情况，比如特殊要求或者说明。
银行存款日记账结账方法
每日结出余额：
现金、银行存款日记账和需要按月结计发生额的收入、费用等明细账，每日业务终了时，应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数，以及账面结余额。
划线方法:
对不需要按月结计本期发生额的账户，如各项应收款明细账和各项财产物资明细账等，每次记账以后，都要随时结出余额，每月最后一笔余额即为月末余额。
需要结出当月发生额的，应当在摘要栏内注明“本月余额”字样，并在下面通栏划单红线。
需要结出本年累计发生额的，应当在摘要栏内注明“本年累计”字样，并在下面通栏划单红线；12月末的“本年累计”即为全年累计发生额，全年累计发生额下面应当通栏划双红线。
年度终了结账时，结出全年发生额和年末余额，并将余额结转到下一个会计年度，在摘要栏注明“结转到下一个会计年度”字样，在下一个会计年度新建有关会计账簿的第一行余额栏内填写上年结转的余额，并在摘要栏注明“上年结转”字样。
注意事项
1. 银行存款日记账必须采用订本式账簿，其账页格式一般采用“收入”（借方）、“支出”（贷方）和“余额”三栏式。
2. 登记会计帐簿时，应当将会计凭证日期、编号、业务内容摘要、金额和其他有关资料逐项记入帐内，做到数字准确、摘要清楚、登记及时、字迹工整。
3. 登记完毕后，要在记帐凭证上签名或者盖章，并注明已经登帐的符号，表示已经记帐。
通过以上样本和填写规范，可以更好地理解和掌握银行存款日记账的填写方法，确保账目的准确性和完整性。