财务工作流程及制度涉及多个方面，包括财务管理职责、财务工作岗位及职责、财务主管和会计的主要工作职责、出纳的工作职责、以及具体的财务工作流程等。以下是一些关键要点：
财务管理职责
认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。
建立健全财务管理的各种规章制度，加强经营核算管理，检查监督财务纪律。
积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益，同时厉行节约，合理使用资金。
总经理作为公司的法定代表人，对本公司的一切经济活动负责，领导会计机构、会计人员和其他人员认真执行财会法律、法规、规章制度，审核重大财务事项，接受财政、税务、审计等部门的检查和监督。
财务工作岗位及职责
财务经理：
负责制定公司财务部的组织架构、制定财务人员的岗位职责。
建立健全企业内部财务管理制度。
负责审核记账凭证、管理总账，按时编制报表。
负责财务档案的管理工作。
督促、指导和支援本部门人员工作。
组织公司固定资产、库存材料、库存现金等的盘点工作。
完成总经理交付的其他工作。
会计：
按照国家会计制度的规定制作记账凭证、记账、复账、报账，做到手续齐备，数字准确，账目清楚。
协助财务经理编制财务报表，分析公司成本、费用和利润情况，挖掘增收节支潜力，及时提出合理化建议。
核算企业成本，按照财务制度结转销售收入、成本，核算企业利润。
负责固定资产及公司其他资产的账务管理，并定期协同有关部门清点资产。
妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
完成总经理或财务经理交付的其他工作。
出纳：
认真执行现金管理制度，现金收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符。
建立健全现金、银行存款账目，逐笔记载现金、银行款项支付，帐目应当日清月结，每日结算，账款相符。
财务工作流程
会计核算工作流程：
制作记账凭证、记账、复账、报账，确保手续完备，数字准确，账目清楚。
编制财务报表，分析公司成本、费用和利润情况。
核算企业成本，结转销售收入、成本，核算企业利润。
定期核对往来账款，及时清算应收应付款。
妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料。
出纳工作流程：
执行现金管理制度，确保现金收支日清月结。
建立健全现金、银行存款账目，逐笔记载现金、银行款项支付。
现金库存每日核对，确保账实相符。
税务工作流程：
报税、领取、缴销发票。
办理一般纳税人资格年审。
统计工作流程：
预算检查执行、销售统计、《营运资金日报》编制。
付款工作流程：
现金、支票付款流程。
报销工作流程：
审核费用审批单、记账凭证。
汇总、统计上报《资金余额表》。
财务制度
严格执行国家有关的财务管理制度。
建立健全财务管理的各种规章制度，加强经营核算管理，合理使用资金。
及时完成需要上交的税费。
反映、监督财务计划的执行情况，对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，应主动提供相关资料。
积极为经营管理服务，以提高经济效益，壮大企业经济实力为宗旨。
勤俭节约，精打细算，制止浪费和不必要的开支，降低生产成本，提高企业利润。
这些流程和制度旨在确保公司财务活动的规范性、透明性和高效性，同时保障公司资产的安全和财务信息的准确性。