公司费用报销流程及制度如下：
费用报销制度
报销范围
包括差旅费、交通费、餐费、通信费、日常办公费用、业务招待费用等。
报销标准
各项费用有明确的标准和限额，例如差旅费按照市内/市外标准进行报销。
申请报销时间
员工需要在规定的时间内提交报销申请，如每月、每季度或每年。
报销凭证
必须提供正规发票，发票抬头必须为公司名称，票据内容需与合同协议一致，不得虚开发票。
审批权限
日常费用报销可由员工自行审批，较大额度的报销需要上级领导审批。
报销限制
不予报销豪华餐饮费用、高档酒店费用等特殊情况。
费用报销流程
提交报销申请
员工根据费用报销制度要求，整理相关票据和申请表格，以邮件或纸质文件形式提交给相关部门领导。
部门审核
报销单提交至所在部门负责人进行审核，审查费用是否合理、必要，填写是否规范，原始凭证是否齐全。
财务审核
部门审核通过后，报销单流转至财务部门，财务人员核对报销单与原始凭证的一致性，检查发票的真实性和合法性，验证费用是否符合公司财务制度和报销标准。
审批流程
报销单依次经过各级领导审批，审批人考虑整体费用的合理性和公司财务状况，特殊费用项目需重点审查和决策。
报销支付
审批通过后，财务部门进行报销支付，支付方式包括现金支付或银行转账。
注意事项
1. 报销人必须取得相应的合法票据，并且发票背面有经办人签名。
2. 填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据，金额大小写须完全一致（不得涂改），简述费用内容或事由。
3. 报销3000元以上需提前一天通知财务部以便备款。
4. 报销流程中，员工出差前需填写出差申请单并按规定程序报批，出差返回后需填写差旅费报销单并连同相关凭证上交。
以上是公司费用报销的一般流程及制度，具体细节可能会因公司规模、行业特点和管理要求而有所不同。建议公司根据实际情况制定和执行，并定期对报销制度进行审查和更新，以确保财务管理的规范性和透明度。